Rechtsanwältin Dr. Caroline Jacob, Fachanwältin für Strafrecht

Fachanwältin für Strafrecht in Frankfurt mit Schwerpunkt Wirtschaftsstrafrecht und Steuerstrafrecht

Rechtsanwältin Dr. Caroline Jacob ist Fachanwältin für Strafrecht in Frankfurt am Main und seit vielen Jahren ausschließlich strafrechtlich tätig. Als zertifizierte Verteidigerin im Wirtschaftsstrafrecht (DSV), zertifizierte Verteidigerin im Steuerstrafrecht (DSV), zertifizierte Bilanzierungsexpertin (Steuer-Fachschule Dr. Endriss) und zertifizierte Datenschutzbeauftragte verbindet sie strafprozessuale Erfahrung mit wirtschafts- und steuerstrafrechtlicher Spezialisierung. Ihre Promotion im Wirtschaftsstrafrecht befasste sich mit der Gewinnabschöpfung im Ausland von in Deutschland begangenen Wirtschaftsstraftaten. Sie verteidigt Unternehmen, Organmitglieder, Führungskräfte und Privatpersonen in komplexen Strafverfahren sowie bei internen Ermittlungen, Compliance-Fragen und Ombudsperson-Mandaten seit über 20 Jahren.

Wirtschafts– und Steuerstrafrecht

Dr. Caroline Jacob berät und verteidigt Unternehmen sowie Einzelpersonen – insbesondere Geschäftsführer, Vorstände, leitende Angestellte, Unternehmer und Freiberufler – in Ermittlungs- und Strafverfahren. Sie begleitet Mandanten von Durchsuchung und Beschlagnahme über Vernehmungen bis zur gerichtlichen Klärung und entwickelt frühzeitig eine klare Strategie. Gegenstand sind u. a. Steuerhinterziehung, leichtfertige Steuerverkürzung und Steuerhehlerei sowie Betrug (einschließlich Subventions- und Kapitalanlagebetrug), Untreue, Korruptionsdelikte, Geldwäsche und vermögensabschöpfungsrechtliche Maßnahmen; hinzu kommen häufig Bilanz- und Buchführungsdelikte sowie insolvenzbezogene Vorwürfe wie Bankrott oder Gläubigerbegünstigung.

Kapitalmarkt– und Insolvenzstrafrecht

Im Kapitalmarkt- und Insolvenzstrafrecht vertritt Dr. Caroline Jacob Mandanten in Verfahren mit hoher wirtschaftlicher und persönlicher Tragweite. Typische Tatbestände sind Insiderhandel, Marktmanipulation und Kapitalanlagebetrug sowie bilanz- und berichtsbezogene Vorwürfe. Im insolvenznahen Bereich geht es häufig um Insolvenzverschleppung, Bankrott, Verletzung von Buchführungspflichten, Gläubiger- oder Schuldnerbegünstigung und – je nach Konstellation – auch um das Vorenthalten und Veruntreuen von Arbeitsentgelt.

Unternehmensverteidigung

Ein Schwerpunkt ist die Unternehmensverteidigung, wenn Vorwürfe gegen das Unternehmen oder gegen Organmitglieder im Raum stehen. Dr. Caroline Jacob koordiniert die Verteidigung auf Unternehmens- und Individualebene, steuert die Kommunikation mit Ermittlungsbehörden und sorgt für eine konsistente Gesamtlinie. Regelmäßig betrifft dies das Risiko von Unternehmensgeldbußen nach § 30 OWiG sowie Vorwürfe einer Aufsichtspflichtverletzung nach § 130 OWiG. Daneben stehen häufig Betrugs- und Untreuevorwürfe, Korruptionssachverhalte, geldwäscherechtliche Risiken sowie strafrechtlich relevante Datenschutz- und Geheimnisschutzthemen im Fokus.

Arbeitsstrafrecht

Im Arbeitsstrafrecht begleitet Dr. Caroline Jacob strafrechtliche Vorwürfe aus dem Beschäftigungskontext. Typisch sind das Vorenthalten und Veruntreuen von Arbeitsentgelt (§ 266a StGB), Betrugs- und Untreuesachverhalte (z. B. Abrechnung/Spesen), Korruption im geschäftlichen Verkehr, Urkunden- und Dokumentationsdelikte sowie – je nach Fall – Daten- und Geheimnisdelikte.

Compliance-Beratung und Internal Investigations

Dr. Caroline Jacob unterstützt präventiv beim Aufbau und der Weiterentwicklung von Compliance-Strukturen und begleitet interne Prozesse zur Risikominimierung. Bei Verdachtsfällen führt sie Internal Investigations strukturiert durch, bewertet Ergebnisse rechtlich und leitet Folgemaßnahmen ab. Inhaltlich stehen häufig Betrug, Untreue, Korruption, steuer- und bilanzbezogene Risiken, Geldwäsche, Vermögensabschöpfung sowie Datenschutz- und IT-bezogene Vorfälle mit strafrechtlicher Relevanz im Vordergrund.

Ombudsperson / Vertrauensanwältin

Als Ombudsperson und Vertrauensanwältin ist Dr. Caroline Jacob unabhängige Ansprechpartnerin für Hinweise. Sie nimmt Meldungen vertraulich entgegen, ordnet sie rechtlich ein und unterstützt die rechtssichere Überführung in interne Entscheidungs- und Aufklärungsprozesse. Hinweise betreffen häufig Korruption/Vorteilsdelikte, Betrug und Untreue, bilanz- und abrechnungsbezogene Manipulationsvorwürfe, Geldwäsche, Datenschutz- und Geheimnisverstöße sowie arbeitsstrafrechtliche Themen. Aufgrund besonders hoher Erfahrungswerte aus der Vertretung einer überdurchschnittlich großen Anzahl von Unternehmen unterschiedlicher Größe und Branchen verfügt Dr. Caroline Jacob als Ombudsfrau über eine ausgeprägt hohe Expertise.

Qualifikationen

• Fachanwältin für Strafrecht
• Zertifizierter Verteidiger im Wirtschaftsstrafrecht (DSV)
• Zertifizierter Verteidiger im Steuerstrafrecht (DSV)
• Zertifizierte Bilanzierungsexpertin (Steuer-Fachschule Dr. Endriss)
• Zertifizierte Datenschutzbeauftragte
• Promotion im Wirtschaftsstrafrecht: Gewinnabschöpfung im Ausland von in Deutschland begangenen Wirtschaftsstraftaten.

Arbeitsschwerpunkte

• Wirtschaftsstrafrecht
• Steuerstrafrecht
• Unternehmensverteidigung
• Arbeitsstrafrecht
• Compliance-Beratung
• Internal Investigations
• Ombudsperson / Vertrauensanwältin
• Strafrechtliche Unternehmensberatung

Mitgliedschaften

• Wirtschaftsstrafrechtliche Vereinigung (WisteV)
• Deutsche Strafverteidiger e. V.
• Deutscher Strafverteidiger Verband e.V. (DSV)
• Whistleblower Netzwerk e.V.
• German Ombudsman Association – Vereinigung deutscher Vertrauensanwälte e.V.

Letzte Veröffentlichungen

• Internal Investigations: Ermittlungen im Unternehmen
  1. Auflage 2013, Verlag C.F. Müller
• Rezension zu Hinweisgebersysteme – Implementierung im Unternehmen, Alexander Schemmel, Dr. Felix Ruhmannseder, Dr. Tobias Witzigmann
  1. Auflage 2012, Verlag C.F. Müller, in: Corporate Compliance Zeitschrift (CCZ) 2012, S. VI – VII (gemeinsam mit C. Buchert)
• Internal Investigations: Ermittlungen im Unternehmen
  2. Auflage 2016, Verlag C.F. Müller