Auditierung von CMS und Hinweisgebersystemen

Die Bedeutung eines effektiven Compliance-Management-Systems und Hinweisgebersystemen

In Strafverfahren können Unternehmen vor herausfordernden Situationen stehen, wenn es darum geht, die Konformität ihres Compliance-Management-Systems (CMS) nachzuweisen. Ein solides und rechtlich einwandfreies CMS ist nicht nur eine interne Notwendigkeit, sondern kann sich auch entscheidend auf die rechtlichen Konsequenzen auswirken.

Rechtliche Relevanz eines Compliance-Management-Systems

Der Bundesgerichtshof (BGH) hat bereits 2017 klargestellt, dass ein fachgerecht implementiertes CMS bei Rechtsverstößen zu einer Milderung der Sanktionen führen kann (BGH 1 StR 265/16 v. 09.05.2017). Diese wesentliche Erkenntnis wurde 2022 in Bezug auf Unternehmensgeldbußen erneut betont (BGH 1 StR 278/21 v. 27.04.2022). Ein effektives CMS kann somit im Fall eines Rechtsverstoßes nicht nur als Präventionsmaßnahme dienen, sondern auch als entscheidender Faktor bei der Strafzumessung.

Compliance-Management und Wirtschaftsprüfung

Nicht nur im strafrechtlichen Kontext ist die ordnungsgemäße Implementierung eines CMS von Bedeutung. Auch im Rahmen von Wirtschaftsprüfungen stellt sich oft die Frage, ob ein Compliance-Management-System fachgerecht ausgebildet wurde. Prüfer achten darauf, ob die notwendigen rechtlichen Anforderungen eingehalten werden und ob das CMS tatsächlich die gesetzlich geforderten Standards erfüllt.

Unsere Leistungen für Ihr Compliance-Management-System

Mit unserer langjährigen Erfahrung stehen wir Ihnen zur Seite, wenn es darum geht, Ihr CMS zu auditieren und zu optimieren. Wir bieten Ihnen die Möglichkeit, Ihr Compliance-System auf Wunsch einer gründlichen Überprüfung zu unterziehen.

Auditierung Ihres Compliance-Management-Systems

Wir prüfen Ihre bestehenden Strukturen vor dem Hintergrund aller relevanten rechtlichen Anforderungen und vergleichen die tatsächliche Umsetzung mit unseren Best-Practice-Erfahrungen. Durch diese Vorgehensweise stellen wir sicher, dass Ihr CMS nicht nur den Normen entspricht, sondern auch tatsächlich effektiv zur Risikominderung beiträgt.

Prüfung Ihres Hinweisgebersystems

Zusätzlich zu unserem Audit des CMS bieten wir auch eine umfassende Prüfung Ihres Hinweisgebersystems an. Ein funktionierendes Hinweisgebersystem ist entscheidend, um sicherzustellen, dass potenzielle Verstöße frühzeitig erkannt und adressiert werden können. Unsere Expertise hilft Ihnen, sicherzustellen, dass auch dieses System den gesetzlichen Anforderungen entspricht und effektiv genutzt wird.

Fazit

Ein kompetent strukturiertes Compliance-Management-System ist nicht nur eine rechtliche Pflicht, sondern auch ein unternehmerischer Vorteil. Die Unterstützung eines erfahrenen Partners bei der Auditierung und Optimierung Ihrer Systeme kann entscheidend sein, um rechtliche Risiken zu minimieren und Ihr Unternehmen auf Kurs zu halten. Kontaktieren Sie uns, um mehr darüber zu erfahren, wie wir Ihnen helfen können, Ihr Compliance-Management-System und Ihr Hinweisgebersystem zu überprüfen und zu verbessern.